从高中就是闺蜜的两人上大学后一起在首尔租屋生活，家境普通的素真到处打工维持生活的同时，小康家庭的智妍在大学里因外表成为风云人物。 智妍因缺钱拜托素真介绍可以短期赚钱的工作给她，于是素真带着智妍到她常去的KTV陪酒，而智妍也因出众外貌使她越赚越多，然而这样的 工作多在晚上，所以智妍为了补眠拜托素真早上帮自己上课点名，两人的生活就像对调般，素真也渐渐的与智妍男友有了交集，三人的关系变得微妙，一场 变调的生日派对，两人的生活开始崩坏。
四歲小兒對母親說，長大了我要做女孩。母親起初當他鬧着玩，但他用行動和決心說服了她：性別認同意識不可等閒視之，而是生死大事。性別不再依生物基因決定，人定固可勝天，政治正確更是王道。從不得不面對異數的母親披露心聲開始，到醫生與心理輔導角度、當事人與友人的交流、努力爭取穿裙子上學跳芭蕾等，處處透視爭取接納、化民易俗的艱辛，並不輸於任何硬仗。鏡頭捕捉一家人並肩面對各種變性挑戰的苦與樂，如人飲水，觀衆竟可感應冷暖而知。
